Autorizzazioni per gestori patrimoniali e trustee

Per la gestione professionale del patrimonio dei clienti mediante procura può essere necessaria l'autorizzazione di gestore patrimoniale ai sensi della LIsFi. Esaminiamo l'autorità decisionale, le relazioni con i clienti e i test di attività commerciale applicabili. Consulenza, esecuzione e gestione dovrebbero essere distinte in base al modo in cui funziona effettivamente il mandato.

L’analisi dell’obbligo di autorizzazione riguarda l’amministrazione o la detenzione a titolo professionale di un patrimonio separato a favore di beneficiari o per uno scopo stabilito nell’atto istitutivo del trust. Esaminiamo i poteri del trustee, il carattere professionale dell’attività e le eventuali esclusioni previste dalla legge prima di definire il percorso.

Sì. La licenza trustee svizzera e la legge che disciplina il trust affrontano questioni diverse. L’atto istitutivo e la legge straniera applicabile determinano i poteri e i doveri del trustee, mentre le norme svizzere regolano l’attività professionale svolta dalla Svizzera.

No. La concessione della licenza al trustee e la costituzione del trust sono questioni separate. La licenza riguarda l'attività professionale; il trust deve essere valutato in base alla legge applicabile e alle norme di riconoscimento applicabili. Coordiniamo tali questioni con un'adeguata consulenza in materia di diritto straniero, ove richiesto.

Possiamo coordinare il lavoro normativo svizzero attraverso un portafoglio fiduciario. Domande sulla validità, interpretazione o amministrazione di un particolare trust possono richiedere un consulente qualificato nella sua legge applicabile. Tali responsabilità sono identificate all’inizio dell’incarico.

La LIsFi fissa un importo minimo di 100 000 franchi, pagato in contanti e mantenuto costantemente. Devono essere valutati anche i fondi propri correnti e i requisiti di sicurezza finanziaria. Il minimo non è un budget operativo completo e il piano finanziario dovrebbe tenere conto dei costi e dei rischi effettivi dell’azienda.

Il punto di partenza legale sono due manager qualificati. La presenza di un unico responsabile qualificato è possibile qualora sia dimostrata la continuità dell'impresa come previsto dalla legge. La formazione, l'esperienza, la disponibilità e accordi di sostituzione credibili necessitano di prove; un nome su un organigramma non è sufficiente.

Un'organizzazione di vigilanza fornisce una supervisione continua della maggior parte dei gestori di portafoglio e dei trustee autorizzati. La sua conferma fa parte del processo di concessione della licenza, mentre la FINMA prende la decisione sull'autorizzazione. L'applicazione ed i successivi controlli devono quindi funzionare per entrambe le fasi.

Il dossier necessita di una struttura di gestione coerente, controlli dei rischi, disposizioni di conformità, delega adeguata e continuità operativa. I requisiti vengono applicati alle dimensioni e ai rischi dell’operazione. Aiutiamo a collegare le politiche scritte con le persone e i fornitori che dovrebbero attuarle.

Il calendario dipende dalla preparazione e dal controllo di vigilanza. I flussi di lavoro tipici includono mandati o documenti fiduciari, qualifiche gestionali, proprietà, risorse finanziarie e politiche interne. Innanzitutto individuiamo le prove mancanti, poi pianifichiamo in sequenza l'ammissione all'organismo di vigilanza e la presentazione alla FINMA.

I gestori e i trustee autorizzati rimangono soggetti ai requisiti AML applicabili. Per quanto riguarda il percorso ordinario dell’organizzazione della vigilanza, la vigilanza antiriciclaggio rientra nel quadro di vigilanza corrente. Stabiliamo tale quadro piuttosto che presupporre che sia sempre richiesta un'iscrizione OAD separata.

Sì, ma la proposta presenza svizzera necessita di un’analisi a parte. Un modello di servizio filiale, succursale e transfrontaliero può produrre requisiti diversi. Esaminiamo l'autorizzazione estera, le attività svizzere, i decisori locali e l'eventuale coordinamento necessario con l'autorità di vigilanza del paese d'origine.

La LIsFi consente ai gestori patrimoniali e ai trustee di utilizzare forme ammissibili tra cui ditta individuale, società commerciale o cooperativa. Ciascuno deve soddisfare i requisiti di licenza e di registro commerciale applicabili. La pratica personale non è un'esenzione dall'analisi normativa.

I mandati dei singoli clienti e la gestione di investimenti collettivi di capitale o di patrimoni previdenziali possono rientrare in diverse categorie. Per il patrimonio collettivo valgono le soglie legali e le eccezioni. Controlliamo il patrimonio, gli investitori e il mandato prima di assumere una licenza di gestore di portafoglio che copra il lavoro proposto.

Una licenza di gestore di portafoglio non autorizza di per sé la raccolta di depositi. Il mandato consueto conferisce autorità di investimento sulle attività detenute presso un custode. La detenzione del denaro dei clienti a nome proprio del gestore o la modifica degli accordi di regolamento richiedono una valutazione separata.

Sì. Siamo in grado di coordinare il lavoro di valutazione e di candidatura, affrontando i diversi mandati, qualifiche e rischi. I documenti devono descrivere accuratamente entrambe le attività; l'aggiunta del lavoro trustee a un manager esistente dovrebbe essere esaminata prima di iniziare.

L’azienda deve mantenere le proprie risorse finanziarie, organizzazione e controlli, soddisfare i requisiti di audit e reporting applicabili e mantenere aggiornata la documentazione del cliente. La responsabilità resta dell’istituzione. Un calendario di conformità aiuta ad assegnare attività ricorrenti e a tenere traccia delle prove del completamento.

Le modifiche che riguardano la licenza devono essere valutate prima dell'implementazione. La gestione, la proprietà, le attività, l’esternalizzazione e le risorse finanziarie possono essere rilevanti. Identifichiamo cosa deve essere segnalato all'organismo di vigilanza e se è necessaria anche l'approvazione della FINMA, quindi prepariamo i documenti interessati.