Autorisations des gestionnaires de fortune et trustees

La gestion professionnelle des actifs des clients dans le cadre d'une procuration peut nécessiter une licence de gestionnaire de portefeuille selon la LEFin. Nous examinons le pouvoir décisionnel, les relations avec les clients et les tests d’activité commerciale applicables. Le conseil, l'exécution et la gestion doivent être distingués par la manière dont le mandat fonctionne réellement.

L’analyse porte sur l’administration ou la détention, à titre professionnel, d’un patrimoine distinct en faveur de bénéficiaires ou dans un but déterminé par l’acte constitutif du trust. Nous examinons les pouvoirs du trustee, le caractère professionnel de l’activité et les éventuelles exclusions légales avant de définir la procédure appropriée.

Oui. L'agrément suisse des trustees et le droit régissant le trust abordent des questions différentes. L’acte de fiducie et le droit étranger applicable déterminent les pouvoirs et devoirs du trustee, tandis que les règles suisses régissent l’activité professionnelle exercée depuis la Suisse.

Non. L’octroi d’un permis au trustee et l’établissement de la fiducie sont des questions distinctes. La licence concerne l'activité professionnelle ; la fiducie doit être évaluée en vertu de sa loi applicable et des règles de reconnaissance applicables. Nous coordonnons ces questions avec des conseils appropriés en droit étranger, si nécessaire.

Nous pouvons coordonner le travail réglementaire suisse sur un portefeuille de fiducies. Les questions concernant la validité, l’interprétation ou l’administration d’une fiducie particulière peuvent nécessiter un avocat qualifié dans le droit applicable. Ces responsabilités sont identifiées dès le début de la mission.

La LEFin fixe un minimum de 100 000 CHF, payé en espèces et maintenu en permanence. Les exigences permanentes en matière de fonds propres et de sécurité financière doivent également être évaluées. Le minimum n’est pas un budget de fonctionnement complet, et le plan financier doit tenir compte des coûts et des risques réels de l’entreprise.

Le point de départ statutaire est deux managers qualifiés. Un seul gestionnaire qualifié peut être possible lorsque la continuité de l'activité est démontrée comme l'exige la loi. La formation, l'expérience, la disponibilité et les modalités de remplacement crédibles nécessitent des preuves ; un nom sur un organigramme est insuffisant.

Un organisme de surveillance assure une surveillance continue de la plupart des gestionnaires de portefeuille et trustees agréés. Sa confirmation fait partie du processus d'autorisation, tandis que la FINMA prend la décision d'autorisation. L'application et les contrôles ultérieurs doivent donc fonctionner pour les deux étapes.

Le dossier nécessite une structure de gestion cohérente, des contrôles des risques, des dispositions de conformité, une délégation appropriée et une continuité des activités. Des exigences s'appliquent à la taille et aux risques de l'opération. Nous aidons à relier les politiques écrites aux personnes et aux prestataires censés les exécuter.

Le calendrier dépend de l’état de préparation et du contrôle prudentiel. Les domaines de travail typiques comprennent les mandats ou les documents de fiducie, les qualifications de gestion, la propriété, les ressources financières et les politiques internes. Nous identifions d'abord les preuves manquantes, puis planifions successivement l'admission à l'organisme de surveillance et la soumission à la FINMA.

Les gestionnaires et trustees agréés restent soumis aux exigences AML applicables. Pour la voie ordinaire de l’organisation de surveillance, la surveillance de la LBC fait partie du cadre de surveillance permanent. Nous établissons ce cadre plutôt que de supposer qu’une adhésion distincte à un OAR est toujours requise.

Oui, mais la présence suisse proposée nécessite sa propre analyse. Un modèle de filiale, de succursale et de service transfrontalier peut produire des exigences différentes. Nous examinons l'autorisation étrangère, les activités suisses, les décideurs locaux et toute coordination nécessaire avec le superviseur d'origine.

La LEFin permet aux gestionnaires de portefeuille et aux trustees d'utiliser des formes éligibles, notamment une entreprise individuelle, une société commerciale ou une coopérative. Chacun doit satisfaire aux exigences applicables en matière de licence et de registre commercial. La pratique personnelle ne dispense pas de l’analyse réglementaire.

Les mandats de clients individuels et la gestion de placements collectifs ou de fonds de pension peuvent appartenir à différentes catégories. Les seuils et exceptions légaux sont importants pour le patrimoine collectif. Nous vérifions les actifs, les investisseurs et le mandat avant de supposer qu'une licence de gestionnaire de portefeuille couvre le travail proposé.

Une licence de gestionnaire de portefeuille n'autorise pas en elle-même la réception de dépôts. Le mandat habituel donne une autorité d'investissement sur les actifs détenus auprès d'un dépositaire. La détention de l’argent des clients au nom du gestionnaire ou la modification des modalités de règlement nécessitent une évaluation distincte.

Oui. Nous pouvons coordonner le travail d’évaluation et de candidature, tout en tenant compte des différents mandats, qualifications et risques. Les documents doivent décrire avec précision les deux activités ; l’ajout d’un travail d’administrateur à un gestionnaire existant doit être examiné avant de commencer.

Le cabinet doit maintenir ses ressources financières, son organisation et ses contrôles, satisfaire aux exigences applicables en matière d'audit et de reporting et tenir à jour la documentation client. La responsabilité incombe à l'institution. Un calendrier de conformité permet d'attribuer des tâches récurrentes et de suivre les preuves de leur achèvement.

Les modifications affectant la licence doivent être évaluées avant leur mise en œuvre. La gestion, la propriété, les activités, l’externalisation et les ressources financières peuvent être pertinentes. Nous identifions ce qui doit être déclaré à l'organisme de surveillance et si l'approbation de la FINMA est également requise, puis préparons les documents concernés.